Сформировать в новый формат предоставления данных из книги продаж, утвержденный Приказом Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года №ММВ-7-3/558@, поможет Конвертер Книги покупок.
Скачать Конвертеры можно на этой странице.
Зачем нужен Конвертер
Бухгалтера привыкли хранить книгу покупок в электронной таблице. Файл сохраняют и используют в дальнейшем, когда нужно распечатать книгу покупок или предоставить выписку в налоговую службу. Теперь, когда книгу покупок нужно предоставлять в налоговую инспекцию, бухгалтер может использовать конвертер для выгрузки уже проверенной книги покупок из файла.
С помощью Конвертера автоматически формируется файл, который можно передать в ИФНС.
Необходимые данные из файла Excel переносятся в файл xml автоматически. Конвертер работает достаточно быстро – для переноса данных из таблицы, содержащей 20 000 строк требуется менее 1 минуты.
Данные в Excel могут попадать простым копированием из обычной программы по бухгалтерскому учету – 1С, SAP или других. После копирования или переноса другими способами данные можно редактировать стандартными инструментами Excel: производить арифметические операции с данными в ячейках, копировать строки или ячейки.
Excel позволяет довольно гибко подходить делению вычетов по периодам, принятию сумм к вычету по коэффициенту при подтверждении экспортных операции или совмещении облагаемой и необлагаемой деятельности (например ЕНВД).
Порядок работы с конвертером
Если у вас не установлен Excel, используйте LibreOffice Calc — бесплатную программу для работы с электронными таблицами.
- Активируем возможность использования макросов в Excel или LibreOffice Calc. Эту операцию нужно произвести один раз. Инструкция расположена здесь;
- Заполняем на листе «Данные» информацию: ИНН, КПП организации, наименование, СОНО ИФНС (четырехзначный код ИФНС);
- На листе «КнПокупок» заполняем данные из книги покупок;
- Нажимаем на кнопку «Заполнить файл» на листе «Данные»;
- В папке, где расположен файл «Книга покупок» появится файл, содержащий в себе данные из книги покупок (название файла начинается с «NO_NDS.8»). Имя файла также содержится в ячейке «Название файла» — его можно использовать для копирования в декларацию по налогу на добавленную стоимость.
Файл для передачи в ИФНС может не содержать данных о покупках из книги покупок. Такая ситуация возможна в случае передачи в ИФНС измененной декларации и эти изменения не касаются вычетов, указанных в книге покупок. В этом случае указывается, что данные в книге покупок актуальны (т.е. в ИФНС будут использовать книгу покупок переданную ранее).
Другие особенности работы с Конвертером изложены здесь.
Формат данных в книге-покупок
| Наименование поля | Формат поля |
| Сумма налога всего по книге покупок, руб. коп. | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Порядковый номер | Номер не более 12 символов |
| Номер счет-фактуры продавца | Текст не более 1000 символов |
| Дата счет-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления счет-фактуры продавца | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления счет-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры продавца | Текст не более 256 символов |
| Дата корректировочного счета-фактуры продавца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления корректировочного счета-фактуры продвца | Номер не более 3 символов |
| Дата исправления корректировочного счета-фактуры продвца | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер таможенной декларации | Текст не более 1000 символов |
| Код валюты по ОКВ | Текст не более 3 символов |
| Стоимость покупок по СФ, разница стоимости по корр. в валюте СФ | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Сумма налога по СФ, разница суммы налога по корр. СФ, принимаемая к вычету, руб. коп. | Сумма в формате 19 цифр + 2 знака после запятой |
| Код вида операции | Текст не более 2 символов |
| Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер документа подтверждающий уплату | Текст не более 256 символов |
| Дата документа, подтверждающего уплату | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| ИНН продавца | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП продавца | Текст 9 символов |
| ИНН агента | Текст 10 (ИНН юр. лица) или 12 символов (ИНН ИП) |
| КПП агента | Текст 9 символов |